3月16日晚间，股份有限公司(简称“东方集团”，600811.SH)发布公告称，公司当日收到中国证监会《行政处罚事先告知书》(处罚字﹝2025﹞24号，简称《告知书》)。东方集团2020至2023年年度报告存在虚假记载，证监会拟对东方集团及相关责任人合计罚款3900万元，对东方集团实际控制人张宏伟，时任董事长、时任总裁孙明涛采取终身证券市场禁入措施；时任财务总监党荣毅采取5年证券市场禁入措施。
根据收到的《告知书》认定情况，东方集团股票可能被实施重大违法强制退市，公司股票于2025年3月17日起停牌，将于2025年3月18日起复牌，自复牌之日实施退市风险警示。股票简称由“东方集团”变更为“*ST东方”。
《告知书》称，经查明，2020年至2023年，东方集团出于维持贸易市场占有率、满足融资需求以及业绩考核等目的，通过人为增加业务环节或虚构业务链条等方式，长期开展农产品融资性贸易和空转循环贸易。上述虚假销售业务导致东方集团2020年至2023年年度报告分别虚增营业收入38.97亿元、48.65亿元、65.43亿元和8.25亿元，占各期对外披露营业收入(更正前，下同)的25.20%、32.05%、50.44%和13.56%。分别虚增营业成本38.75亿元、48.44亿元、65.30亿元和8.24亿元，占各期对外披露营业成本的23.74%、29.57%、45.43%和11.45%。东方集团2020至2023年年度报告存在虚假记载。
2024年2月，东方集团披露《关于前期会计差错更正的公告》，对2020年至2022年的半年度、年度以及2023年一季度、半年度和前三季度的财务数据进行了更正调整。
证监会认为，东方集团披露的2020年至2023年年度报告存在虚假记载，违反《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)第七十八条第二款的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。
对于上述信息披露违法行为，孙明涛、党荣毅是直接负责的主管人员，董事会秘书康文杰，时任副总裁戴胜利，董事、副总裁张惠泉，监事会主席吕廷福，时任监事刘艳梅是其他直接责任人员。张宏伟作为东方集团实际控制人，组织、指使东方集团2022年和2023年虚增营业收入和成本，导致东方集团相关年度报告存在虚假记载，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，证监会拟决定:对东方集团股份有限公司责令改正，给予警告，并处以1000万元罚款；对张宏伟处以1000万元罚款；对孙明涛给予警告，并处以500万元罚款；对党荣毅给予警告，并处以350万元罚款；对康文杰给予警告，并处以300万元罚款；对戴胜利给予警告，并处以250万元罚款；对张惠泉给予警告，并处以200万元罚款；对吕廷福、刘艳梅给予警告，并分别处以150万元罚款。同时拟对张宏伟、孙明涛采取终身证券市场禁入措施，对党荣毅采取5年证券市场禁入措施。
3月14日，东方集团收盘价为0.92元/股，低于人民币1元。根据《股票上市规则》第9.2.1条第一款第一项规定，在上海证券交易所仅发行A股股票的上市公司，如果连续20个交易日的每日股票收盘价均低于1元，公司股票可能被上交所终止上市交易。
同日，东方集团收到上交所监管工作函。上交所提出如下监管要求:一是公司应当维护公司正常运行，认真配合监管工作，依法依规履行信息披露义务并进行风险提示，及时回应投资者关切，积极做好沟通解释工作。二是公司应当根据《股票上市规则》第9.5.5条等规定，在被实施退市风险警示期间，每5个交易日披露1次相关事项进展情况，并就公司股票可能被实施重大违法类强制退市进行特别风险提示。三是公司应当根据《股票上市规则》第9.5.7条等规定，在被实施退市风险警示期间，收到相关行政处罚决定书，可能触及重大违法类强制退市情形的，应当申请停牌并及时披露有关内容。
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